Không được cho vay mua cổ phiếu từ các cổ đông của TCTD khác được thế chấp bằng chính cổ phiếu mua theo Công văn 8440/NHNN-TTGSNH

         Không được cho vay mua cổ phiếu từ các cổ đông của TCTD khác được thế chấp bằng chính cổ phiếu mua 

Việc Tổ chức Tín dụng cho khách hàng vay mua/chuyển nhượng cổ phiếu niêm yết hoặc cổ phiếu chưa niêm yết từ các cổ đông của các TCTD khác và thế chấp bằng chính cổ phiếu mua/chuyển nhượng này, Ngân hàng Nhà nước đã có Công văn số 8440/NHNN-TTGSNH ngày 12/11/2013 hướng dẫn nội dung cho vay để góp vốn vào Tổ chức Tín dụng khác trên cơ sở nhận tài sản đảm bảo bằng cổ phiếu của chính Tổ chức Tín dụng nhận góp vốn như sau:

 - Khoản 24, Điều 4 Luật các TCTD 2010 quy định “Góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng là việc tổ chức tín dụng góp vốn cấu thành vốn điều lệ, mua cổ phần của các doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác, bao gồm cả việc cấp vốn, góp vốn vào công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng; góp vốn vào quỹ đầu tư và ủy thác vốn cho các tổ chức khác góp vốn, mua cổ phần theo các hình thức nêu trên”
- Khoản 6, Điều 126 Luật các Tổ chức Tín dụng 2010 quy định “Tổ chức tín dụng không được cho vay để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp”

 Về bản chất, việc khách hàng mua/chuyển nhượng cổ phiếu niêm yết trên thị trường thứ cấp hoặc chưa niểm yết từ các cổ đông của các TCTD khác tuy không tham gia góp vốn trực tiếp cấu thành vốn điều lệ ban đầu, nhưng sau khi khách hàng mua/nhận chuyển nhượng cổ phiếu thì khách hàng trở thành cổ đông. Đồng thời, số tiền mua cổ phiếu, nhận chuyển nhượng cổ phiếu (tương ứng với mệnh giá cổ phiếu) trở thành nguồn vốn cấu thành vốn điều lệ của Tổ chức Tín dụng khác thay cho phần góp vốn của cổ đông bán, chuyển nhượng cổ phiếu cho khách hàng.

 Do đó, các giao dịch trên phải được coi là góp vốn và các khoản cho khách hàng vay mua/chuyển nhượng cổ phiếu trên sàn hoặc cổ phiếu chưa niêm yết từ các cổ đông của các Tổ chức Tín dụng khác và thế chấp bằng chính cổ phiếu mua/chuyển nhượng này là vi phạm quy định tại Khoản 6, Điều 126 Luật các Tổ chức Tín dụng 2010